Как в 1с зуп провести возврат излишне удержанного ндфл
Перейти к содержимому

Как в 1с зуп провести возврат излишне удержанного ндфл

  • автор:

Как в 1с зуп провести возврат излишне удержанного ндфл

The service you’ve requested couldn’t be identified

No matches have been found between requested website and protected IP address

If you are trying to visit this site, please try again later.

If you are a target website owner please make sure that:
— DNS A record points to the protected IP address for the requested website
— The DDoS protection and optimization service is active for the requested website

Protection and Acceleration by DDoS-Guard

Как отразить возврат НДФЛ сотруднику в 1С

Согласно Налогового Кодекса РФ налоговый агент (организация) обязан сообщить налогоплательщику (сотруднику организации) о каждом ставшем известным ему факте излишнего удержания налога НДФЛ и сумме излишне удержанного налога в течение 10 дней со дня обнаружения такого факта. Излишне удержанная сумма НДФЛ из дохода сотрудника подлежат возврату при представлении сотрудником соответствующего заявления. При получении соответствующего заявления возврат НДФЛ в программе 1С Зарплата и управление персоналом 3.1 регистрируется документом Возврат НДФЛ (Налоги и взносыВозврат НДФЛ) отразить возврат ндфл сотруднику в 1с (1)-min.png
По кнопке Создать создаем новый документ. В поле Месяц указываем месяц налогового периода, в котором производится возврат налога. В поле Сотрудник выбираем сотрудника, которому будем возвращать налог по заявлению. В поле Выплата указываем, когда будет возвращена сотруднику сумма излишне удержанного налога: С зарплатой, с авансом или в межрасчетный период. Важно, что сумма излишне удержанного НДФЛ подлежит возврату ТОЛЬКО В БЕЗНАЛИЧНОЙ форме, т. е. на указанный в заявлении счет в банке. отразить возврат ндфл сотруднику в 1с (2)-min.png
По кнопке Провести и закрыть завершаем создание документа. Излишне удержанная сумма НДФЛ по умолчанию в программе не увеличивает сумму к выплате сотруднику, но учитывается при расчете налога в следующих налоговых периодах (и может быть выплачена по заявлению сотруднику). Вкладка НДФЛ и Корректировки выплаты документа Начисление заработной платы: отразить возврат ндфл сотруднику в 1с (3)-min.png
отразить возврат ндфл сотруднику в 1с (4)-min.png
В этом случае документ Возврат НДФЛ не регистрируется. Возврат НДФЛ в регламентированном отчете 6-НДФЛ отражается в разделе 1 в строке 090, в разделе 2 – не отражается.

(Нет голосов)

Поделиться ответом

Комментарии

  • Вконтакте
  • Facebook

Ирина Дидушок

Автор ответа:

Ирина Дидушок

Бухгалтер-методолог

Не нашли ответа на свой вопрос?
Задайте его нам! Задать вопрос

Другие ответы

  • Внедрение 1С
  • Внедрение 1C:ERP
  • Внедрение БИТ.Финанс
  • Разработка на 1С
  • Внедрение 1С:Медицина
  • Внедрение 1С:Розница для сети
  • Переход ЗУП 2.5 — 3.1

Сопровождение

  • Аутсорсинг программистов 1С
  • Техподдержка 1С
  • Поддержка БИТ.Финанс
  • Аутсорсинг расчета зарплаты и кадрового учета

Как изменить удержанный НДФЛ в 1С ЗУП

В результате ошибок при заполнении документов у работника может быть излишне удержана сумма НДФЛ. Такая ситуация может произойти также при применении вычетов задним числом, изменении гражданства и в других ситуациях. В таких случаях компания обязана вернуть излишне удержанную сумму налога сотруднику. Рассмотрим пример, в котором сотруднику был предоставлен вычет задним числом за месяцы, в которых уже была рассчитана зарплата и удержан налог.
Можно сделать перерасчет НДфЛ при помощи документа Перерасчеты НДФЛ (раздел Налоги и взносы):

Перерасчет выполняется автоматически по кнопке Заполнить:

Для оформления возврата физлицу надо создать документ Возврат НДФЛ (раздел Налоги и взносы). В документе необходимо указать, каким образом будет произведена выплата налога (с авансом, в межрасчетный период, с зарплатой).

Если в документе указана выплата В межрасчетный период, то сформировать ведомость на выплату налога можно по кнопке Выплатить.

Отражение в бухучете удержанного НДФЛ в «1С:Зарплате и управлении персоналом 8» ред. 3

Отражение в бухучете удержанного НДФЛ в «1С:Зарплате и управлении персоналом 8» ред. 3

До 25-го числа месяца, в котором установлен срок уплаты налогов, авансовых платежей, сборов и взносов, организации и ИП должны подать в налоговый орган уведомление об исчисленных суммах налогов. Для заполнения уведомления о сумме удержанного НДФЛ в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» ред. 3 необходимо сформировать документ «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете», который участвует в обмене с бухгалтерской программой.

Для формирования и передачи в бухгалтерскую программу данных об удержанном НДФЛ за установленный период в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» ред. 3 предусмотрен документ Отражение удержанного НДФЛ в бухучете, который находится в разделе Зарплата.

Документ участвует в обмене с бухгалтерской программой, поддерживающей универсальный формат обмена Enterprise Data.

Пример

Заработная плата за первую половину месяца в организации Крон-Ц выплачивается 20-го числа, а зарплата за месяц — 5-го числа. Один сотрудник организации уволен 22 февраля 2023 года, другой — 23 марта 2023 года.

В документе Отражение удержанного НДФЛ в бухучете при выборе периода сдачи отчета Январь 2023 автоматически формируются данные за период с 1 января 2023 года по 22 января 2023 года по кнопке Заполнить.

За январь 2023 года в таблице документа будет заполнена строка с общей суммой удержанного НДФЛ с выплаченной заработной платы за первую половину января 2023 года — 20 января 2023 года.

Срок перечисления налога с 1 января 2023 года по 22 января 2023 года отобразится в соответствующем столбце — 28 января 2023 года (рис. 1).

1 - 2023-02-01T114938.441.jpg

Рис. 1. Заполнение документа «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете» по примеру в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» ред. 3

При выборе периода сдачи отчета Февраль 2023 автоматически формируются данные за период с 23 января 2023 года по 22 февраля 2023 года по кнопке Заполнить.

За февраль 2023 года в таблице документа будет заполнена строка с общей суммой удержанного НДФЛ:

  • с выплаченной заработной платы за январь 2023 — 3 февраля 2023 года (5 февраля — выходной день);
  • с выплаченной заработной платы за первую половину февраля 2023 года — 20 февраля 2023 года;
  • с расчета при увольнении сотрудника — 22 февраля 2023 года.

Срок перечисления налога с 23 января 2023 года по 22 февраля 2023 года отобразится в соответствующем столбце — 28 февраля 2023 года (рис. 2).

2 (93).jpg

Рис. 2. Заполнение документа «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете» по примеру в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» ред. 3

При выборе периода сдачи отчета Март 2023 автоматически формируются данные за период с 23 февраля 2023 года по 22 марта 2023 года по кнопке Заполнить.

За март 2023 в таблице документа будет заполнена строка с общей суммой удержанного НДФЛ:

  • с выплаченной заработной платы за февраль 2023 — 3 марта 2023 года (5 марта — выходной день);
  • с выплаченной заработной платы за первую половину марта — 20 марта 2023 года.

Срок перечисления налога с 23 февраля 2023 года по 22 марта 2023 года отобразится в соответствующем столбце — 28 марта 2023 года (рис. 3).

3 (74).jpg

Рис. 3. Заполнение документа «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете» по примеру в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» ред. 3

При выборе периода сдачи отчета Апрель 2023 автоматически формируются данные за период с 23 марта 2023 года по 22 апреля 2023 года по кнопке Заполнить.

За апрель 2023 года в таблице документа будет заполнена строка с общей суммой удержанного НДФЛ:

  • с расчета при увольнении сотрудника — 23 марта 2023 года;
  • с выплаченной заработной платы за март 2023 — 5 апреля 2023 года;
  • с выплаченной заработной платы за первую половину апреля — 20 апреля 2023 года.

Срок перечисления налога с 23 марта 2023 года по 22 апреля 2023 года отобразится в соответствующем столбце — 28 апреля 2023 года (рис. 4).

4 (54).jpg

Рис. 4. Заполнение документа «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете» по примеру в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» ред. 3

Для анализа и проверки документов, сроков и сумм удержанного налога предусмотрен отчет по налогам и взносам Удержанный НДФЛ (рис. 5).

5 (40).jpg

Рис. 5. Отчет по налогам и взносам «Удержанный НДФЛ» в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» ред. 3

После проведения документа Отражение удержанного НДФЛ в бухучете и выполнения обмена с бухгалтерской программой, поддерживающей универсальный формат обмена Enterprise Data, например с «1С:Бухгалтерией 8» ред. 3, будет сформирован документ Сведения об удержанном НДФЛ (без проводок и движений по регистрам), на основании данных которого можно заполнить документ Уведомление об исчисленных суммах налогов.

1С:ИТС
Как сформировать уведомление для налоговой о сумме удержанного НДФЛ, см. в разделе «Консультации по законодательству» .

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *